ARCA definió nuevos umbrales para informar transferencias y saldos desde mayo de 2026
La agencia fijó montos de referencia para que bancos y billeteras virtuales reporten movimientos de clientes. Superar esos valores no implica una investigación automática, aunque sí puede derivar en pedidos de documentación sobre el origen de los fondos.
ARCA (Agencia de Recaudación y Control Aduanero, antes AFIP) estableció para mayo de 2026 los montos a partir de los cuales bancos y billeteras virtuales deberán informar movimientos de sus clientes. En transferencias o acreditaciones, el umbral será de $50.000.000 para personas físicas y de $30.000.000 para personas jurídicas.
También se fijó en $10.000.000 el límite para extracciones en efectivo, tanto para personas físicas como jurídicas. En el caso de los saldos bancarios al último día del mes, el tope será de $50.000.000 para personas físicas y de $30.000.000 para personas jurídicas, mientras que para plazos fijos regirá un umbral de $100.000.000 y $30.000.000, respectivamente.
Para transferencias y acreditaciones en billeteras virtuales, el límite será de $50 millones para personas físicas y de $30 millones para personas jurídicas. En tenencias en sociedades de bolsa, el tope también será de $100.000.000 y $30.000.000, según el tipo de contribuyente.
En compras de consumidor final, el umbral quedó en $10.000.000 para ambos casos. En pagos, el límite será de $50.000.000 para personas físicas y de $30.000.000 para personas jurídicas. Antes, varias de estas operaciones se informaban desde montos sensiblemente menores.
La obligación alcanza al deber de informar de bancos y plataformas hacia ARCA, pero superar esos valores no implica una investigación automática. Si el organismo lo requiere, el contribuyente deberá justificar el origen de los fondos con documentación como facturas, recibos de honorarios, boletos de compraventa, comprobantes de préstamos declarados o certificaciones contables.
Cuando se detecta una transferencia significativa cuyo origen no está claro, ARCA puede pedir datos adicionales sobre cuentas, titulares, montos de ingresos y egresos, y saldo final mensual. Si una operación es bloqueada por una entidad financiera, se recomienda presentar la documentación solicitada, anticipar el ingreso de montos elevados y evitar fraccionar una operación grande en varias transferencias pequeñas.
Estos valores se ajustan periódicamente y, a partir de 2027, está previsto que se actualicen de forma anual según la variación de la Unidad de Valor Adquisitivo (UVA). Además, cada entidad puede aplicar controles internos de Conozca a su Cliente y pedir respaldo de fondos por montos menores si detecta movimientos inusuales.
